金蝶云·星空研發試驗、試制物料管控新方案

某客戶使用ERP系統7年，物料種類數量達到8萬，但只有一半是正式量產物料，另一半多是研發試驗、試制類物料，很多研發制造型企業都存在研發試驗、試制物料管理的問題：

1) ERP中不能很好地區分研發試驗、研發試制與正式量產物料，物料每年無序遞增；

2) 不區分研發物料與正式量產物料，導致部分成本該計入研發費用的卻計入生產成本，造成企業生產成本虛增；

3) 研發過程中產生的剩余試驗物料，在倉庫中不及時處理，容易造成庫存積壓、資金占用等問題；

4) 研發試驗、試制物料意味著不確定、不穩定的物料，如果采購錯或發錯料（研發類物料）可能造成產品質量問題。

研發試驗、試制類物料到底該怎么管？要想解決這個問題，企業需要引入物料的生命周期管理體系規范，借助于IT的技術手段來提高管理效率。金蝶云·星空為企業提供研發物料全生命周期的管控方案。

PLM物料生命周期舉例：研發試驗、研發試制、正式、失效、停用、報廢等狀態，可以根據企業及行業特性具體定義物料生命周期狀態。對物料生命周期的狀態進行管理，可以有效地控制物料在生命周期的某一階段是否可以銷售、生產、采購、庫存等，保證MRP正確運作。

研發試驗、試制類物料、正式物料要區分清楚，在ERP中對物料也要進行狀態管理，并且PLM與ERP的物料狀態要保持同步，這就考驗了PLM與ERP的集成深度。

1) PLM新增的試驗、試制物料推送到ERP物料庫，物料狀態要保持同步；

2) PLM研發物料生命周期狀態轉變，推送至ERP物料庫，ERP中該物料的狀態也要同步發生改變；

PLM與ERP物料同步生命周期狀態

3) PLM研發試驗、試制物料的技術資料、合規性等信息與ERP物料保持同步，減少因技術資料版本不一致等問題增加不必要的溝通成本。

研發試驗物料一般用于新產品研發、新品樣機制作，研發試制類物料一般用于訂單的產品改型，也可用于新品研發，這里要根據企業業務特性定義試驗物料與試制物料是否有必要區分，本文以研發試驗物料舉例。

一般在ERP中對研發試驗類物料設置每個訂單采購上限、整體訂單采購上限、不許生產發料、不許售后發料等限制，ERP中上述之類的單據存在研發試驗類物料，或者超出限制數量時，保存單據時會按預置的規則彈出預警提示。

 研發試驗物料設定限制規則

按預置規則彈出預警提示

3.2 研發試驗類物料采購流程及費用管控規范

每個企業及行業要求不一樣，可以根據企業財務管理要求定義采購方式及費用歸集流程，以下幾個案例供企業參考：

1) 對于低值易耗研發試驗物料，預估費用100元以下，研發部門負責人簽字審批，工程師自行采購，采購費用走報銷流程，ERP中不需要創建物料信息，財務做賬計入研發費用；

2) 研發試驗類物料采購預估費用為100-1000元的，由研發部門負責人簽字審批，走正式采購流程，ERP中需要創建物料信息，采購費用計入研發費用；

3) 研發試驗物料采購預估費用超過1000元的由副總裁簽字批準，走正式采購流程，采購費用計入研發費用；

4) 有的特殊行業要求，有的企業財務集中管控要求，所有研發試驗物料采購都走正式采購流程，但按照研發試驗物料類型或物料由研發部門領用出庫時，物料采購費用計入研發費用。

1) 研發試驗類物料測試報告、缺陷報告、認證報告等

2) 研發試驗類物料轉正式物料認證流程

3) 研發試驗類物料報廢流程及處理意見

1) 一般低價值、通用材料由研發部統一管理，研發部設專崗負責整理好每個研發項目所有研發物料的消耗、剩余及流轉情況，填寫相關記錄單據，交由研發管理部統一存檔保管；

2) 高價值、特殊材料由庫房統一管理；

3) 研發部專崗負責辦理研發項目結束后能用于正式生產的剩余研發物料的退庫、樣機入庫等相關手續。

研發工程師在設計過程中不清楚自己使用的器件是否是企業要求的標準件、通用件，庫存中是否有可用的器件，還有的設計人員缺乏成本意識，在設計的產品中采用特殊型號的器件，給采購及生產部門的工作造成極大困難，甚至還有一些完全可以避免的采購或者委外加工。很多企業對研發類物料沒有嚴格的管理規范，每年因研發類物料多采購、多生產造成過多浪費。

建議企業按三個維度建立企業級研發物料庫：

1) 物料參數特征，每種物料類型都有自身的特征屬性；

2) 物料相關對象，物料的技術資料、認證資料等；

3) 物料的ERP信息，在產品設計過程中，工程師要對選用物料的技術資料清晰，更要了解物料的庫存、價格、采購周期、是否呆滯料等，這些信息更重要。

研發類物料編碼管理要根據企業的業務特性來定，有的企業實施ERP啟用臨時料號管理，臨時料號再轉正式料號，但沒有物料狀態標識，只能從物料編碼上識別物料的“狀態”，依然無法清晰的區分臨時物料和正式物料，金蝶云·星空研發試驗物料全生命周期管控方案可以自定義物料的生命周期狀態，根據企業的管理需要選用對應的研發類物料編碼管理方案。

方案1：物料編碼隨生命周期狀態轉換而變化，對物料來源、生命周期過程有嚴格要求的企業，研發類物料編碼要隨不同生命周期狀態轉換隨之發生改變，圖紙要執行對應的生命周期，圖紙內的物料編碼也要同步更新。

方案2：物料生命周期狀態變化，但物料編碼不改變，針對大多數研發制造型企業，如果研發物料不同生命周期狀態執行不同的編碼規則，需要轉換物料生命周期狀態時，不僅要更新圖紙內的物料編碼，還要考慮系統中的新舊物料庫存調整和財務處理，勢必帶來巨大的工作量及管理成本，針對這種類型的企業，研發類物料可以實行生命周期管控，只轉物料狀態不改變物料編碼。

金蝶云·星空研發試驗物料全生命周期管控方案，在PLM中建立企業級研發物料庫，對研發物料新增、選用等進行統一規范，PLM新增的研發類物料同時傳遞到ERP及MES系統，物料生命周期狀態完全同步，這樣不僅降低了ERP里的物料管理成本，提升了研發物料采購的效率，研發費用計算與產品成本核算也更加精準。